Werk & inkomen

Toelichting noemenswaardige afwijkingen

• Koersdocument VPW (SD) (incidenteel voordeel op de lasten ad € 647.000): In 2019 is extra geld beschikbaar gesteld voor maatregelen om het aantal bijstandsuitkeringen te laten dalen. Deze maatregelen staan beschreven in het koersdocument VPW. Van de beschikbare € 1.003.000 is € 646.000 niet uitgegeven. Hiervan is € 400.000 overgeheveld naar 2020. De lagere uitgaven komen vooral doordat besluitvorming over het koersdocument VPW maanden later dan verwacht heeft plaatsgevonden, waardoor ook de implementatie van de maatregelen later is gestart. Inmiddels is de implementatie vol aan de gang en daalt het aantal bijstandsuitkeringen sneller dan begroot.
• BV Voorne Putten Werkt (SD) (incidenteel voordeel op de lasten ad € 388.000 / incidenteel nadeel op de baten ad € 140.000): Het voordeel op de lasten bestaat uit een saldo van 288.000 (ruimte voor afrekening 2019 met de BV VPW) en een saldo van 100.000 (doorbelasting personeel). In het budget is rekening gehouden met het verwachte tekort van 288.000 dat Nissewaard moet bijdragen aan het resultaat van de BV VPW. Het werkelijk resultaat van de BV VPW 2019 is nog niet bekend.

De salarislasten van de werkzaamheden met betrekking tot de BV VPW worden gefactureerd aan de BV VPW. Vanwege vacatureruimte is 140.000 minder gefactureerd dan begroot. Dit verklaart het nadeel op de baten. Tegenover dit nadeel staat een voordeel ad 100.000 op de lasten  

• BUIG Pwet uitkeringen (SD) (structureel nadeel op de lasten ad € 114.000): Op de Pwet uitkeringen is een overschrijding van € 114.000. Bij de 2e tussenrapportage was reeds een nadeel van € 145.000 gemeld. Het nadeel bij de 2e turap had verband met een langzamere daling van het aantal uitkeringen in het eerste half jaar. Inmiddels is het aantal uitkeringen sterk gedaald en valt binnen het begrote aantal. Het huidige nadeel van € 114.000 wordt veroorzaakt doordat de gemiddelde prijs van de uitkering ongeveer € 50 hoger is dan waarmee is gerekend bij de begroting. De verwachting is dat de gemiddelde prijs van de uitkering in 2020 op dit niveau blijft en derhalve een structureel effect heeft.
• Vangnetuitkering (SD) (incidenteel voordeel op de baten ad € 171.000): De gemeente Nissewaard heeft op basis van de tekorten in 2018 op het budget van de participatiewet, recht op een vangnetuitkering van 171.000.
• Uitkeringen BBZ (SD) (incidenteel nadeel op de lasten ad € 111.000 / incidenteel voordeel op de baten ad € 37.000): Op de lasten van de BBZ is een overschrijding van € 111.000. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door hogere uitgaven aan BBZ uitkeringen (€ 63.000). Het aantal BBZ uitkeringen viel dit jaar met een gemiddelde van rond de 10 iets hoger uit. Anderzijds is er een nadeel van € 48.000 op de uitvoeringskosten BBZ. Doordat er meer personen waren met een BBZ aanvraag en/of advies moet er meer betaald worden aan uitvoeringskosten, want dit is namelijk gebaseerd op het werkelijk aantal uren dat gemaakt wordt voor BBZ cliënten uit Nissewaard.

Op de baten van de BBZ is een voordeel van € 37.000. Door de hogere uitgaven aan BBZ uitkeringen nemen de Rijksinkomsten ook toe (€ 70.000 hoger), doordat er sprake is van een 75% declaratieregeling. Oftewel 75% van de uitgaven aan uitkeringen wordt vergoed door het Rijk. Vanaf 2020 vervalt wel deze systematiek. Op de terugvorderingen is er een nadeel van € 33.000 door minder nieuwe ontstane vorderingen aan BBZ dan begroot.

• Pwet terugontvangsten (SD) (incidenteel voordeel op de baten ad € 178.000): Het aantal nieuwe vorderingen dat is ontstaan bedroeg € 178.000 hoger dan begroot. Dit komt vooral door een meer intensievere opsporing van fraude, waardoor een aantal grote terugvorderingen zijn ontstaan.
• Dotatie voorziening (SD) (incidenteel nadeel op de lasten ad € 407.000): Aan de voorziening dubieuze debiteuren moet een bedrag van € 407.000 worden toegevoegd. Dit heeft meerdere oorzaken. Enerzijds is er gedurende 2019 meer dan de jaren ervoor vorderingen buiten invordering gesteld, waardoor de voorziening sterk afnam in 2019 omdat buiten invordering stellingen ten laste komen van de voorziening. Daarnaast staat van het openstaand debiteurensaldo nog relatief veel vorderingen open van 15 jaar of ouder. Deze worden als zeer dubieus gezien en hebben een hoog dubieus percentage van 85 tot 100%. Ten slotte zijn in 2019 meer vorderingen ontstaan waar nog weinig op is afgelost, waardoor het dubieus percentage van nieuwe vorderingen ook hoger is dan in voorgaande jaren.
• Bijzondere bijstand (SD) (incidenteel voordeel op de lasten ad € 66.000 / incidenteel voordeel op de baten ad € 65.000): De lasten aan bijzondere bijstand zijn in 2019 fors lager uitgevallen. In de 2e tussenrapportage is reeds een voordeel gemeld van € 125.000 en bij de jaarrekening is nog een extra voordeel van € 66.000. Het grote voordeel komt vooral door minder uitgaven aan leningen voor huisraad. Dit heeft weer verband met de lagere taakstelling en het daarbij behorende lager aantal plaatsingen van statushouders.

Op de baten (terugvorderingen bijzondere bijstand) is een voordeel van € 65.000. In de 2e tussenrapportage was de begroting met € 175.000 verlaagd met de verwachting dat er minder vorderingen zouden ontstaan door minder leningen voor huisraad. Echter deze verlaging was te hoog ingeschat. Ten opzichte van 2018 zijn de nieuwe ontstane vorderingen wel met € 113.000 gedaald.

• Voormalige Welplaat (SD) (incidenteel nadeel op de baten ad € 185.000): Dit nadeel heeft betrekking op de afwikkeling van de gemaakte afspraken met betrekking tot de opheffing van de Welplaat. De afwikkeling van de panden, lening en de reserve zorgen per saldo voor een nadelig saldo in 2019 van € 185.000 in programma 5.
• Storting in de reserve SD (storting ad € 594.000): Het voordelig saldo op de budgetten van het sociaal domein binnen het thema werk en inkomen wordt, volgens vastgesteld beleid, gestort in de reserve Sociaal Domein.